文青理財的50道陰影｜041：你清楚自己的財務狀況嗎？手把手教你一次學會做個人資產負債表

本篇個人資產負債表TIPS

1. 踏出理財第一步，就是搞清楚個人資產淨值。
2. 擁有不只一個銀行帳戶，整合起來很頭大嗎？利用全新的數位工具降低門檻。
3. 股票、債券、基金，其市值／淨值會不停變動，計算時，請登錄當日現值。
4. 你有保險嗎？你知道自己名下保險現值有多少嗎？
5. 名下不動產的估值該去哪裡查？
6. 上班族別忘了檢查你的勞退帳戶。

在所有理財步驟中，我最鍾情的莫過計算個人資產淨值，癡迷起來的時候，甚至可以一天計算那數值兩三回。數值本身彷彿帶有魔力似的，無形中激勵自己向前。

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說起來，計算個人資產淨值其實跟量體重有幾分雷同。你希望減重，暗自默念幾百回，卻始終沒勇氣站上體重計，面對現狀，追蹤體況變化。終歸一句——心意雖有，但決心不足。計算資產淨值也是一樣的道理，面對阮囊羞澀，壓根兒不願正視，日子一天天過，還能過下去已是萬幸。最近有本新書《數值化之鬼》，強調若要成長，就得養成正視數字的「數值化」習慣，這概念套用在減重和檢視個人財務狀況，再貼切不過！

一個人的資產淨值，指的是總資產扣除總負債。倘若你去找財務顧問，其角色形同醫生，見著你的第一件事，即是問診。多問些什麼？強化財務健康的第一步驟，就從搞清楚個人資產淨值開始。

你的資產可能散落四方，單是銀行帳戶便好幾個，若有投資或規劃保險者，資金分佈更廣；有一定財務基礎者，名下可能已有房車等固定資產，這些都要統計進來。負債則有金額大小、短中長期之分，統整之後，亦有利規劃還款計畫。

許多人在理財路上繞開此要務，撇除不願正視者，多半是嫌麻煩，幸虧有了數位工具之後便利許多。以下將就資產、負債類別各自簡述檢視及計算方法。

依照下列說明，將你名下的資產與負債金額填入上表，你的資產負債表立即完成。（製表提供/王昀燕）

一、資產

流動資產：

1. 現金／活存、定存，或是證券、基金等容易變成現金的金融資產，皆屬流動資產。

集保e手掌握app適合已經申請網路銀行或使用銀行app的使用者，可以透過授權資料快速整合自己名下的資產。

現代人多半擁有不只一個銀行帳戶，尤其換了公司經常會開立新的薪轉戶，加上許多銀行大力推行數位帳戶，手上同時有四五個帳戶似是家常便飯。先彙整你的各大帳戶，盤點裡頭的存款，包括活存和定存。至於股票、債券、基金，其市值／淨值會不停變動，計算時，請登錄當日現值。

上述資產類別，可手動輸入、加總，很多人可能在這一關就卻步了。可喜的是，台灣集中保管結算所近年推出「集保e手掌握」APP，可整合證券、基金、銀行等不同帳戶的資產，目前配合銀行已達14間，可輕鬆查詢餘額及明細。由於我主要往來銀行皆有配合，所以這APP便成為我計算個人流動資產的捷徑。

2. 保險

國人購買儲蓄險風氣盛行，這幾年投資型保單又成為另外一股主流，很多人將大筆資金投入保險之中，卻沒去查看自己到底在「保險」這個籃子裡放了多少錢。請翻開保單首頁，找到「保單價值準備金（年度末）」一欄，對照保單年度（亦即你已繳了幾年保費），即可查到這張保單現有的價值。若是投資型保單，則需檢視「保單帳戶價值」，這是你所有連結投資標的之價值總和，加計保險公司尚未實際配置於投資標的之金額。

3. 勞工退休金個人專戶

無論勞保破產危機如何甚囂塵上，乖乖上班的你至少還有一個刀槍不入的「勞工退休金個人專戶」。顧名思義，這是專屬於你個人的資產，任誰也無法來跟你分一杯羹。其資金來源是雇主每月提繳勞工薪資的6%，勞工也可自提最高6%的薪資到此專戶。上勞保局網站即可線上查詢個人專戶中，雇主、個人提繳的累計金額和收益累計金額，相當便利。若你工作已達一定年資，裡頭可能已累積了一筆頗可觀的數目。儘管帳戶內的錢要年滿60歲才能請領，只可遠觀不可褻玩，但知道自己有這麼一筆老本在那，還是會安心不少。

4. 其他

不管是存在小豬撲滿的錢，或是風險性高的加密貨幣，都可以一併計算進來。

跟錢好好相處：幸福的關鍵，是找到金錢與人生的平衡點

固定資產：

最大宗的莫過不動產（房屋、土地）、汽車。

不動產部分可參考內政部不動產交易實價登錄，查詢最新交易金額，藉此評估名下房產的現值。汽車則可參考二手車的市價。

其他資產：

在《跟錢好好相處》一書中，作者建議把家中「所有」能夠變現的物品都列出來，做自己資產的鑑價師。我本人沒有這麼勤勞，這部分直接省略，有志者或許可以一試。

二、負債

債務類別不外乎信用卡、信貸、學貸、車貸、房貸等，借款金額有大有小，利率有高有低，計算總負債之餘，建議同時檢視還款計畫，利率高者可優先償還。

盤點上述項目，算出你的總資產和總負債，前者減去後者，即可得出你的淨資產！不管你看到這數字是喜是悲，最重要的是，你已經踏出關鍵的一步了！至少對於個人財務狀況，此時你已一目瞭然，不再身陷五里迷霧。

關於計算個人資產負債表時應抱持的態度，《跟錢好好相處》書中的忠告頗令人玩味，卻也不無道理——「別羞愧、勿責怪」，也許這正是許多人遲遲無法正視個人財務狀況的主因。昨日像那東流水，與其自我批判，不如大步向前。有人盤點完個人資產負債後，認清生活其實可以更簡單，於是決定專注累積資產，力行儲蓄、投資生息。 花點時間確實計算出你的淨資產，然後把意念集中在提升個人淨值，或許你會有意想不到的發現。

※本篇文章由作者個人創作授權刊登※