近來，辦公室幾位同事私下發起「節儉是美德」的活動。活動的方法很簡單，每個人依居住在家或租屋在外等狀況，設定一個月可花的生活費之上限：非苦行僧、亦非奢侈度日的合理上限。

這麼做起因於有同事想存錢出國玩，藉由大夥間相互砥礪更容易完成目標。在同事的鼓吹之下，小編也加入活動的行列，這才發現，困難的是要克制刷卡購物的衝動；好處是，買東西之前會多花點時間思考：這是出於需要還是因為想擁有，所以購買。這麼一想之後，還真能省下不少非必要支出。無怪乎理財書常告訴我們：累積財富的第一步，首重節流。

台灣已開始進入M型社會

提起財富的累積，依據行政院主計處的報告指出，若將台灣家庭依所得高低分成五等份，94年度各個等份家庭的平均儲蓄金額如下表：（台幣/ 元）
五等分位1、2、3、4、5
平均儲蓄金額-1,948、39,360、90,494、181,829、657,753

上表顯示，去年最低所得階層的家庭過著入不敷出的生活；只要一年儲蓄金額可達18萬，即可列入台灣的上層家庭，不過相較於最上層家庭年儲蓄65萬以上，多少透露出台灣所得貧富不均的訊息。然若對照十年前台灣上層家庭年儲蓄可達25萬以上，中山大學企管系教授盧淵源在《M型社會》的專論中指出：「只能說台灣人真的變窮了。這也意味著，台灣已開始進入M型社會了。」

發掘中產階級消失的商機

M型社會意指，過去以中產階級為主流的社會結構瓦解了，取而代之的是：「人口分佈在中低所得層及高所得層，各出現一個擁有高峰的階層社會。」趨勢專家大前研一，在其新近出版的《M型社會》書中，開宗明義地直指日本人口年收入的結構變化，所導致的社會階層變化。如上文所述，貧富差距拉大的相同情況，也在台灣悄然發生。

面對這樣的結構轉型，大前研一在《M型社會》書中，針對日本一般消費者、企業和政府組織，提出該有的變革與因應之道，以踏上「新的繁榮」之路。

舉例來說，大前指出，很多陷入結構變化當中的企業，經營者以為「營業額積弱不振是景氣不好的關係」，於是只能咬緊牙捱過；事實是，想讓營業額成長，關鍵在於獲得市場廣大中下階層的青睞，書中提到的作法是，「以合理的價格提供有奢華感」的商品與服務。

針對消費階層的兩極化，本書第二章探討M時代的行銷策略，大前提醒企業思考：「你要做誰的生意。」---「有能力徹底走奢華路線的，即可檢討進攻上流階層」、或「可提供低成本、高價值的感覺」可鎖定中下階層。

就個人來說，每個人必需重新檢視無謂的支出、經營管理自己的生活型態，大前指出：「以前上班族薪水的人，都以加薪、升職為前提來規劃自己的人生，所以就直接把社會的平均值，視為個人的期待值。」但如今，既然這個前提已經崩解了，每個人也該重新規劃自己的生活---配合自己的收入改變生活型態，將錢花在刀口上。

如果只能改革一件事...

大前在《M型社會》書中亦對日本政府提出，讓中下階層也能過著豐足生活的政治改革諍言---從稅制到小而美的政府等，複雜萬端。但「如果只能改革一件事，要改哪一件？」，大前毫不猶豫地指出「教育」，在無國界經濟的時代，教育體制需要給學生的是：learn（學）而非teach（教）。

teach是以有答案為前提來傳道，但21 世紀社會充滿許多沒有答案的問題，大前以北歐國家為例指出，它們之所以能從低迷的經濟中脫身，即是培養出能「在現實環境中獨立思考、自己為沒有答案的問題找到答案的街頭營生者」，這才是該給學生的教育（learn）。
Well，如果你對未來的社會，也有一點點的焦慮與興奮雜陳、你希望自己能享受更豐足的生活，那麼記得，隨時提升自己的競爭力與身價，並做好理財的規劃。以下幾本書提供大家參考。